为避免形成不良债权，可以采取以下措施：
一、客户信用管理方面
1.建立完善的信用评估体系
○收集信息：全面收集客户的信用信息，包括财务报表、银行信用记录、税务记录、行业口碑、商业信誉、过往交易记录等。例如，通过向专业的信用调查机构获取报告，或者直接要求客户提供银行资信证明等方式，对客户的信用状况进行多维度评估。
○评估模型：运用科学的信用评估模型来分析客户的信用风险。可以参考国际上通用的信用评估模型，如 “5C” 信用评价系统（品德、能力、资本、抵押、条件），根据企业自身的业务特点和风险偏好，对每个要素设定权重，计算客户的信用得分。例如，对于一家制造企业来说，客户的付款历史（品德）可能会被赋予较高的权重，因为这直接关系到是否会按时偿还债务。
○信用等级划分：根据信用评估结果，将客户划分为不同的信用等级，如高信用等级、中信用等级和低信用等级。对于高信用等级的客户，可以给予较为宽松的信用政策；对于低信用等级的客户，则需要谨慎对待，可能要求现金交易或者提供足够的担保。
2.持续跟踪客户信用状况
○定期复查：定期（如每季度或每年）对客户的信用状况进行复查。这包括重新评估客户的财务状况、经营业绩、市场竞争地位等方面的变化。例如，如果客户所在行业出现了新的竞争对手，或者客户的主要产品市场份额下降，可能预示着其未来的偿债能力会受到影响。
○动态调整信用额度：根据复查结果，动态调整客户的信用额度和信用期限。如果客户的信用状况改善，可以适当增加信用额度；反之，如果发现客户有信用风险上升的迹象，应及时降低信用额度或者缩短信用期限，甚至暂停与该客户的信用交易。
二、合同管理方面
1.规范合同条款订立
○明确关键条款：在签订债权债务合同前，确保合同条款明确、具体，特别是关于债务金额、还款方式、还款期限、利息计算、违约责任等关键条款。例如，明确规定逾期付款的违约金比例，并且违约金的金额应该足以对客户产生约束作用，同时也要在法律允许的范围内。
○争议解决条款：合同中应明确约定争议解决的方式，如协商解决、仲裁或者诉讼。选择仲裁方式时，要明确仲裁机构；选择诉讼方式时，要确定管辖法院。这可以避免在发生纠纷时，双方就争议解决方式产生争议，从而延误债权的回收。
2.加强合同执行监督
○建立合同台账：建立详细的合同台账，记录合同的签订日期、债务金额、还款计划等重要信息。通过台账可以清晰地了解每个合同的执行情况，便于及时发现逾期付款等问题。
○定期对账：定期（如每月或每季度）与客户进行对账，确保双方的账目一致。对账可以通过发送对账单的方式进行，要求客户签字确认后返回。这不仅可以及时发现记账错误等问题，还可以作为债权债务关系的证据之一。
○及时催款机制：当客户出现逾期付款的情况时，应立即启动催款机制。可以先通过电话、邮件等方式友好提醒客户；如果逾期时间较长，可以发送催款函，明确告知客户逾期的后果，如加收违约金、采取法律措施等。
三、销售和收款策略方面
1.优化销售策略
○控制赊销规模：合理控制赊销业务的规模，避免过度依赖赊销来扩大销售。根据企业的资金实力和风险承受能力，确定一个合适的赊销比例。例如，企业可以设定赊销金额不超过总销售额的 30%，并且对赊销客户进行严格筛选。
○产品组合销售：在销售产品时，可以考虑采用产品组合策略，将高利润产品和低利润产品、畅销产品和滞销产品进行合理搭配销售。这样可以在一定程度上降低因单一产品销售不畅而导致的坏账风险。例如，对于一家服装企业，可以将新款服装和过季服装组合销售，要求客户在购买新款服装时，同时采购一定比例的过季服装，并且对整体货款进行统一结算。
2.强化收款管理
○设立专人负责收款：企业应设立专门的收款岗位或者团队，负责应收账款的回收工作。这些人员应具备良好的沟通能力和财务知识，能够有效地与客户沟通，及时处理收款过程中出现的问题。
○收款激励机制：建立收款激励机制，对成功收回逾期账款的人员给予一定的奖励，如奖金、绩效加分等。同时，对因工作失误导致坏账增加的人员进行相应的惩罚，以提高收款人员的积极性和责任心。
○灵活的收款方式：提供多种收款方式，方便客户付款。除了传统的银行转账外，还可以接受支票、汇票、电子支付等方式。同时，对于一些长期合作的优质客户，可以考虑提供一定的现金折扣，鼓励客户提前付款。例如，规定在 10 天内付款可以享受 2% 的现金折扣。苏州注册公司,苏州代办营业执照,苏州工商注册,苏州代理公司注册,苏州代理记账公司